Справка 3 ндфл для иностранных граждан. Справка о подтверждении источника дохода для гражданства рф. Сколько денег нужно для подтверждения РВП

Как подтвердить доходы, если я не работаю? Подойдет ли справка из банка для подтверждения РВП? Нужно ли подтверждать доход при оформлении ВНЖ и гражданства? Эти и многие другие вопросы интересуют мигрантов, занявшихся оформлением миграционных документов. В данной статье будет предоставлены ответы на самые популярные вопросы о подтверждении дохода. Выражаем надежду, что данная статья будет полезна и Вы найдете в ней ответы на интересующие Вас вопросы. Статья подготовлена с учетом изменений в законодательстве, произошедших в 2018 году.

Чем можно подтвердить доход при подтверждении проживания по РВП и виду на жительство?

Как известно, закон обязывает иностранного гражданина, проживающего в РФ на основании РВП или вида на жительство, ежегодно подтверждать источник и размер доходов. О порядке и сроках подачи уведомления о проживании . Источником дохода может выступать банковский вклад, личные сбережения, доходы от занятия трудовой (зарплата) и предпринимательской деятельностью, от сдачи в аренду имущества, получения стипендий, пенсий, социальных выплат и даже деньги, полученные в дар. Например, доходы мигранта могут быть подтверждены: справкой по форме 2 НДФЛ, справкой от работодателя в свободной форме, декларацией 3НДФЛ, выпиской по банковскому счету, и иными документами, из которых следует источник и размер доходов мигранта.

Сколько денег нужно для подтверждения РВП?

Внимание! Сумма дохода, полученного за год (принимается во внимание очередной год с момента получения РВП или ВНЖ) должна быть не ниже:

По Санкт-Петербургу — 139 896 руб. за год, за исключением:

• Пенсионеров — 101700 рублей за год
• Детей -122652 рублей за год

По Ленинградской области -118 896 руб.за год за исключением:

• Пенсионеров — 97 488 рублей
• Детей — 109 560 рублей

Периодичность поступлений не имеет значения.

Неподача уведомления о проживании в установленный срок влечет штраф и аннулирование документов

Откуда берется эта сумма?

Все просто. Общая сумма полученных доходов за год при делении на 12 месяцев должна подтверждать среднемесячный доход на уровне, не ниже прожиточного минимума, установленного в регионе проживания мигранта. В Санкт-Петербурге и Ленинградской области прожиточный минимум устанавливается ежегодно. На день написания данной статьи размеры прожиточного минимума по Санкт-Петербургу установлены Постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 07.06.2017 N 417 «Об установлении величины прожиточного минимума на душу населения и для основных социально-демографических групп населения в Санкт-Петербурге за I квартал 2017 года», по Ленинградской области — Постановлением Правительства Ленинградской области от 13.02.2017 N 20 «Об установлении величины прожиточного минимума на душу населения и по основным социально-демографическим группам населения в Ленинградской области за четвертый квартал 2016 года».

Как подтвердить доходы, если я не работаю?

Граждане, не имеющие собственного дохода, находящиеся на содержании у родственников или иных лиц, вправе подтвердить доходы путём предоставления справки о доходах лица, на иждивении которого они находятся. В этом случае также требуется предоставить заявление об иждивении на имя начальника Управления по вопросам миграции. Заявление об иждивении составляется в свободной форме.

Что будет, если я не подтвержу доход?

В случае, если у гражданина отсутствуют денежные средства в достаточном размере, ему могут аннулировать разрешение на временное проживание и вид на жительство (исчерпывающий перечень оснований для аннулирования РВП и ВНЖ прописан в ст.7 и ст.9 ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в РФ»)

Нужно ли подтверждать доход при оформлении ВНЖ и гражданства?

Как известно, лица, оформляющие себе разрешение на временное проживание, не обязаны документально подтверждать наличие легального источника дохода и размер денежных поступлений. Однако при оформлении вида на жительство, а тем более, гражданство, делать это необходимо. Дело в том, что, выдавая мигрантам вид на жительство, разрешая им постоянное проживание в РФ, или принимая решение о приеме лица в российское гражданство, миграционные власти должны удостовериться в том, что соискатель обладает возможностями содержать себя самостоятельно. Для этих целей закон вводит требование предоставлять письменные доказательства платежеспособности. При этом, лицам, намеревавшимся оформить вид на жительство, необходимо подтвердить не только источник, но и размер дохода. Требования в данном случае выдвигаются аналогичные тем, что описаны выше. То есть среднемесячный размер дохода мигранта должен быть не ниже величины прожиточного минимума, установленного в регионе его постоянного проживания. А вот при оформлении гражданства мигранту достаточно лишь подтвердить наличие легального источника денежных средств, при этом требований к размеру полученных доходов закон не выдвигает.

Случаи, когда иностранцам требовалась для сдачи справка НДФЛ-3 достаточно редки, можно сказать единичны. И в этом их сложность. Ниже рассмотрим ниже случаи обращения к нам за содействием, чтобы продемонстрировать возможные ситуации и пути их разрешения.

Случаи, когда иностранцам требовалась достаточно редки, можно сказать единичны. И в этом их сложность. Ниже рассмотрим ниже случаи обращения к нам за содействием, чтобы продемонстрировать возможные ситуации и пути их разрешения.

В первом случае УФСН потребовала у мигрантов подтверждения доходов по истечении года, после оформления ими регистрации временного проживания. Ссылаясь на федеральный закон N 115-ФЗ «О правовом Положении Иностранных Граждан» от 29.12.2010 граждане других государств, которые пребывают в статусе временно проживающих иностранных граждан на территории РФ, в срок, ограниченный двумя месяцами с дня окончания каждого года проживания, обязаны подавать по адресу регистрации в представительство Федеральной Миграционной Службы, уведомление, которое подтверждает его текущее место проживания, справку о величине дохода, если таковой имеется, копию декларации о налогах или прочего документа, который подтверждает источник и величину дохода за прошедший год. Он имеет право сделать это лично, или с помощью сети общего пользования Интернет.

В случае, если эмигрант трудоустроен официально, то получить справку 2-НДФЛ он может без проблем, обратившись в отдел кадров по месту работы. При этом часто встречаются случаи, когда иностранец не работает, или делает это неофициально. Или же он живет за счет средств, которые он привез с собой при пересечении границы. Следуя закону РФ лучше поместить эти средства сразу после получения РВП на личный расчетный счет в государственном банке, а не как обычно, после требования на подтверждение доходов негражданина для РВП.

Еще одним документом, который является подтверждением ваших доходов – это справка 3-НДФЛ. В ней прописывается ваш доход, размер которого должен быть выше принятого для региона прожиточного минимума. Уровень прожиточного минимума для СПБ указан в таблице ниже:

Следует отдельно рассмотреть, какой доход может продемонстрировать мигрант, которые не имеет официального разрешения на работу и трудоустройства. Если срок его фактического пребывания на территории Российской Федерации за один календарный год превысил 183 дня, он приобретает статус резидента страны, а следовательно, зарегистрированным физическим лицом, и законодательство РФ в полной мере на него распространяется. И он должен исполнять пункты касательно валютного кредитования и налогов, а также Налоговый Кодекс РФ.

При этом не обладая возможностью работать официально, он может получать доход в следующих формах:

1) Доход от подарков в виде денежных средств. Если подарок от близкого родственника, будь это мать, отец, жена, муж, брат, сестра, дети, то он даже освобождается от уплаты 13% налога от суммы.

2) Доход, полученый вследствие сделки от продажи имущества. Личная недвижимость, земля, дом или квартира стоимостью до 1 млн. руб. не подпадает под налогообложение. Также от уплаты налога освобождается доход с любого продаваемого личного имущества, которое не было в собственности иностранного гражданина более трех лет, и стоимость которого не более 250 тыс. руб.

3) Доход, полученый от сдачи недвижимого имущества, находящегося в вашей собственности, в аренду, (как правило это кватиры, комнаты).

4) Если мигрант находится на содержании своего супруга или супруги, то подтвердив доходы своего супруга (или супруги) и заверив нотариально согласие родственника, он также будет иметь доход.

При этом доходы, которые были получены от работодателя без документа, дающего право на осуществление трудовой деятельности, не являются официальными, и открытая демонстрация их может иметь весьма неприятные последствия.

Второй случай: при официальном трудоустройстве эмигрант платит налог, доля которого составляет 30% от своей заработной платы, если не является на данный момент резидентом РФ. Но если на протяженности этого же года он приобретает статус резидента, то имеет право запросить компенсацию уплаченного налога. Именно для этого и необходимо вносить данные в декларацию 3-НДФЛ.

В случаях, если доходы нерезидентами и резидентами были заработаны в сделках от продажи квартир, и уплаты социальных взносов за образование и лечение, мигрантам также необходимо заполнять справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, при этом заполнение этих деклараций выполняется практически аналогично требованиям для граждан РФ.

Авагар Групп оказывают содействие как иностранным гражданам, так и их работодателям в подготовке и в заполнении справки 3-НДФЛ.

Промо-цена распространяется на декларации 2014 и2015 годов.

За 2015 год стоимость услуг по оформлению деклараций - 1200 рублей.

За эти деньги вы получите заполнение 3-х экземпляров декларации, подробнейшую консультация и заполнение перечня требуемых заявлений.

Иностранцы, работающие в России, обязаны отчислять государству налог на доходы физических лиц, отчитываясь в налоговых органах РФ декларацией по форме 3-НДФЛ. Чтобы правильно и своевременно оформить декларацию, нужно внимательно рассмотреть положения Налогового Кодекса РФ, касающиеся налогообложения иностранцев.

Возможно вам будет интересно:

Декларация 3-НДФЛ для иностранных граждан в 2019 году

Форма декларации 3-НДФЛ ежегодно меняется. Иностранный гражданин обязан отчитываться за доходы, начисленные в течение календарного года. Согласно частям 3 и 4 статьи 228 Налогового Кодекса (часть 2), 3-НДФЛ обязаны предоставлять следующие категории граждан:

• резиденты, доходы которых начислены из средств, находящихся за границей;
• резиденты и нерезиденты, прибыль которых начислена из средств в Российской Федерации при условии, что налоги с этой суммы не были удержаны.

Части 3 и 4 статьи 228 Налогового Кодекса (часть 2):

" Исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят следующие категории налогоплательщиков:
- физические лица - налоговые резиденты Российской Федерации, за исключением российских военнослужащих, указанных в пункте 3 статьи 207 настоящего Кодекса, получающие доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации, - исходя из сумм таких доходов;
- физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, за исключением доходов, сведения о которых представлены налоговыми агентами в порядке, установленном пунктом 5 статьи 226 и пунктом 14 статьи 226.1 настоящего Кодекса, - исходя из сумм таких доходов" .

Иностранцы, проживающие в России длительное время, признаются налоговыми плательщиками, которые обязаны представлять 3-НДФЛ. Согласно части 2 статьи 207 Налогового Кодекса Российской Федерации, нерезиденты РФ обязаны оплатить 30% от собственных доходов, если пребывают на территории РФ менее 183 календарных дней.

Часть 2 статьи 207 Налогового Кодекса Российской Федерации:

" Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья" .

Пребывание в России более 183 календарных дней дает право на отчисление налогового платежа в размере 13% от всех доходов.

Срок отправки декларации 3-НДФЛ утвержден в части 1 статьи 229 НК РФ. За 2018 год документ должен быть сдан иностранным гражданином не позднее 30 апреля 2019 года.

Часть 1 статьи 229 Налогового кодекса (часть 2):

" Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса" .

Если иностранец увольняется из предприятия, находящегося в России, или покидает ее территорию до конца календарного года, то он должен представить декларацию в налоговый орган не позже чем за 1 месяц до отъезда. Уплата налога осуществляется не позднее чем через 15 календарных дней после предоставления документа.

Штрафы за несвоевременное представление 3-НДФЛ

Несвоевременное представление декларации предполагает наложение штрафных санкций в размере 5 % от суммы налога, необходимого к уплате, за каждый "просроченный" календарный месяц. Ограничение - не свыше 30 % данной суммы, но не менее 1 000 рублей.

Порядок заполнения 3-НДФЛ иностранцами в РФ

На 2019 год форма 3-НДФЛ утверждена приказом ФНС России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671@ (в редакции от 25 октября 2017 года № ММВ-7-11/822@). Иностранец обязан будет отчитаться за доходы 2017 года, полученные на территории РФ.

Форма декларации 3-НДФЛ размещена в приложении № 1 к приказу ФНС России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671@. Порядок заполнения утвержден в приложении № 2 к вышеуказанному приказу.

Декларация должна подаваться в ФНС в электронном виде, формат отправки документа утвержден приложением № 3 к приказу ФНС России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671@.

Новые моменты, на которые необходимо обратить внимание при заполнении декларации в 2019 году:

• не заполняется адрес места жительства или места пребывания на титульном листе;
• на листе Е1 в пункте 1.3 не нужно указывать количество месяцев, когда совокупный доход превышал 350 000 рублей с начала календарного года;
• на листе Е1 в пункте 3.5 необходимо указать сумму, уплаченную за прохождение независимой оценки квалификации на соответствие занимаемой должности в организации, расположенной на территории России;
• на листе 3 в пункте 1.9 нужно указать сумму инвестиционных вычетов;
• на листе 3 добавлен пункт 1.12, где необходимо указать сумму налогооблагаемого дохода по итогу осуществленных операций;
• появилось новое приложение к форме 3-НДФЛ, где в случае наличия дохода от продажи недвижимого имущества, расположенного на территории РФ, необходимо заполнить данные (кадастровый номер объекта и прочие данные).

Правую часть титульного листа 3-НДФЛ заполнять не нужно. Сотрудник ФНС заполнит данный раздел самостоятельно. Вместе с декларацией должны быть направлены копии документов с реестром (описью) данных бумаг.

Согласно пункту 1.1 приложения № 2 к приказу ФНС России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671@ декларация может быть сдана на бумаге (заполнение вручную: на компьютере или от руки) или в электронном виде (с помощью специальной программы). Исправления запрещены.

Пункт 1.1 приложения № 2 к приказу ФНС России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671@:

" Форма налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (далее - Декларация) на бумажном носителе заполняется от руки либо распечатывается на принтере с использованием чернил синего или черного цвета. Двусторонняя печать Декларации на бумажном носителе не допускается.
Декларация может подготавливаться с использованием программного обеспечения, предусматривающего при распечатывании Декларации вывод на страницах Декларации двумерного штрих-кода" .

Если у вас имеются вопросы по порядку и форме предоставления декларации 3-НДФЛ, то получить консультацию можно у специалистов Федеральной налоговой службы или у профессиональных юристов.

Ситуация: инспектор не принимает выписку с банковского вклада, но советует использовать декларацию 3-НДФЛ.

Многие тесно связывают понятие "3-НДФЛ" с "ИП", полагая, что получить декларацию могут только индивидуальные предприниматели и прочие бизнесмены. Они могут даже понять совет инспектора как "открывайте свой бизнес". Почему я не рекомендую открывать ИП для подтверждения РВП - читайте .

Но инспектор имеет в виду совсем другое. Давайте узнаем, что вообще такое "налоговая декларация" или "3-НДФЛ".

Что такое 3-НДФЛ

Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).

Представить налоговую декларацию обязаны лица, получившие доходы:

• от продажи имущества, находившегося в их собственности менее 3-х лет (5 лет – в отношении недвижимого имущества, приобретенного в собственность после 01.01.2016), ценных бумаг, долей в уставном капитале;
• от сдачи квартир, комнат и иного имущества в аренду;
• от предпринимательской деятельности;
• в виде выигрышей в лотереи и т.д.

Другими словами, 3-НДФЛ — это специальный документ, который подается в налоговую инспекцию для того, чтобы отчитаться о своих доходах и расходах.

В декларации вы указываете сумму полученных доходов и с этой суммы уплачиваете государству налог.

Также декларацию 3-НДФЛ могу заполнить и сдать граждане, желающие получить налоговый вычет (вернуть часть уплаченного налога) за обучение, лечение, покупку квартиры и т.д. Но это нас пока что не интересует.

Сроки предоставления налоговой декларации ограничены -
декларацию надо подать до 30 апреля.

Опоздали? Платите штраф. Если вышло так, что подтверждать РВП вам надо, например, в сентябре, декларацию в налоговую службу вы все равно должны подать до мая. Явитесь позже - получите штраф. Поэтому беспокоиться об этом нужно глубоко заранее.

3-НДФЛ для ФМС

Доброго дня,подскажите пожалуйста,может у кого-то была ситуация.

Я украинка,живу по РВП, сейчас мне нужно подать ежегодное уведомление по нему. В прошлом году у меня приняли выписку из банка о наличии денег на счету. Сейчас ее уже не принимают. В ФМС мне сказали что единственный выход это 3НДФЛ. То есть, заполнить декларацию, уплатить 13% от годового прожиточного минимума и принести им. Инспектор мне сказала, что можно записать как доход от продажи изделий собственного производства, например вязаных варежек. Могу ли я так поступить?

Чем плох вариант инспектора?

Начнем с того, что если иных документально подтвержденных источников дохода (например, справки 2-НДФЛ с недостаточной суммой), кроме планируемой 3-НДФЛ, у вас нет, готовьтесь к тому, что в вашей декларации должны быть отражены 12 прожиточных минимумов региона. Мы ведь помним -

СУММА ДЛЯ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ = 12 ПРОЖИТОЧНЫХ МИНИМУМОВ (ИЛИ БОЛЬШЕ) на человека

Инспектор предлагает нам продавать варежки. Предположим, что мы живем в Твери. 12 прожиточных минимумов в Тверской области равны

10324,76 рублей * 12 месяцев = 123897,12 рублей.

Округлим до 125 тысяч. Сколько пар варежек нужно продать, чтобы набрать такую сумму? Пальцы устанут вязать. Но речь даже не об этом. Есть риск, что инспектор налоговой службы сочтет вашу "вязательную операцию" не совсем законной. Регулярная продажа каких-то вещей собственного производства является трудовой деятельностью. Трудовую деятельность необходимо легализовать - заключить, например, договор найма на работу с кем-нибудь или самому открывать ИП. Но мы то знаем, что наши варежки - воображаемые!

Да и договор заключать поздно: о его заключении работодатель должен был в течение трех рабочих дней уведомить ФМС.

Что предлагает Вестник

Давайте вспомним, что было написано выше? Кто обязан подавать декларацию и платить налог? Меня особенно интересует пункт с продажей вещей.

ОБЯЗАННОСТЬ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ДОХОДОВ ОТ ПРОДАЖИ ИМУЩЕСТВА

При продаже любого имущества, находящегося в собственности физического лица менее 3 лет, сумма, полученная от такой продажи, образует доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц.

Иными словами, если я в прошлом году продала через "Авито" свою любимую шубу или стиральную машинку, которую приобрела менее трех лет назад - я должна заплатить налог с полученных за нее денег.

Разумеется, в реальной жизни так делают отнюдь не все. И не только в России.

Но сейчас нам это жизненно необходимо.

Кристина (имеет РВП в Московской области) продала некую ценную вещь. Так как вещь находилась у нее в собственности менее трех лет, Кристина должна заплатить налог. С продажи она получила 180 тысяч рублей, следовательно, должна заплатить 23 тысячи 400 рублей в казну государства (180 000 * 13%).

Кристина отправляется в налоговую по месту регистрации, заполняет 3-НДФЛ, уплачивает налог и относит копию декларации с печатью и подписью инспектора налоговой службы в ФМС вместе с остальными документами.

Годовой прожиточный минимум в Московской области сейчас составляет около 160 000 рублей, так что полученного дохода Кристине хватает с лихвой.

Если вы сейчас резко вспомнили о проданной в прошлом году соболиной шапке - вы знаете, что надо делать.

Кстати, проданных вещей может быть несколько. Например, нам надо набрать сумму в 150 тысяч, но ничего особо ценного для продажи у нас нет. Можно продать навороченный утюг за 5 тысяч, кожаные сапоги за 10, финский пуховик за 25, редкое дизайнерское платье за 40 и полушубок из лисицы за 70. Общий доход у нас как раз 150 тысяч получается.